家を建てると
１０年間税金は還付を受けることが出来ます
（現在は期間限定でさらに３年間延長されています）
この制度を「住宅ローン控除」というのですが
具体的には、各年末のローン残高の０．７％を上限として
まずは所得税が控除され、控除しきれなかった分を
住民税から控除してくれるというものです。
こんにちは！！
スマイルホーム菅野です。
さて、今回は
住宅ローン控除について掘り下げつつ
「節税」をテーマにお伝えしていきたいと思います
例えば、年収６００万円の方は
所得税を年間で約２０万円
住民税を年間で約３０万円収めていると思いますが
この方が家を建てると、住宅ローン控除によって
最大３３６，５００円もの所得控除を受けることが出来ます。
（計算式→所得税２００,０００円+住民税１３６,５００円）
（*注：住民税控除は１３６，５００円が上限です）
つまり、この方の場合
借入残高が４８０７万円（３３６，５００円÷０．７％）を下回るまでは
控除枠を上限いっぱいまで使えるということになるのですが
とはいえ、返済面から考えると
確実に借入額をもっと減らしたいところですよね。
家を建てると今まで必要なかった費用が諸々かかるし
家を建てるかどうかにかかわらず
子供たちの進学資金も貯めないといけないし
同時に老後への備えもしていかないといけないからです。
ということで、ここからは
もう少し現実的に考えていきたいのですが
仮にこの方が３０００万円借入れをしたら一体どうなるのでしょうか？
この場合、最も節税効果が高いのは
最も借入残高が大きい１年目なのですが
１年目の年末残高が３０００万円だとしたら
この方は、最大で２１０，０００円の所得控除を受けることが出来ます。
つまり、納めている所得税が満額返ってくるという訳です。
なかなかなボーナスですよね
でも、もうちょっと踏み込んで考えてみると
実は１２６，５００円分控除枠が使い切れていないんですよね
（１３６，５００円 - １０，０００円 ＝ １２６，５００円）
（住民税控除 - 所得税控除しきれなかった分 ＝ 控除枠余り分）
そこで、オススメなのが私的年金のiDeCoです。
掛け金全額が所得控除の対象になるからです。
例えば、ｉＤｅＣｏに毎月上限いっぱいの
２３，０００円を積立していったと仮定すると
年間で２７６，０００円分、所得控除を受けることが出来ます。
つまり、この年収の方なら
所得税、住民税ともに税率は１０％だと思うので
それぞれ２７，６００円ずつ控除されるというわけですね。
となると、まずはiDeCoによって
２７，６００円が所得税から控除されるため
住宅ローン控除によって控除される
所得税の額が１７２，４００円になります。
（２００，０００円 - ２７，６００円 ＝ １７２，４００円）
そして、その結果
住民税から控除される金額が増えます
２１０，０００円 - １７２，４００円 ＝ ３７，６００円
こんな感じですね。
数字が並ぶとちょっとややこしいのですが
要はiDeCoに加入したことによって
より節税効果が高くなったというわけですね
具体的には所得税、住民税ともに
２７，６００円ずつの合計５５，２００円分です。
レ「節税」をうまく利用してお金を増やすこと
この話から伝えたいことは
所得が高くなれば納める税金の額も高くなるため
所得が高めの方は家を建てると同時に
ｉＤｅＣｏにも加入した方がいいということです。
また、個人的には
ｉＤｅＣｏと同時に「つみたてNISA」を利用し
毎月コツコツと積立投資もしたほうがいいと思っています
教育資金が老後資金をつくっていくためには
あなた自身が働くとともに
今のうちからお金にも働いてもらう必要があるからです
そして「つみたてNISA」にも
「ｉＤｅＣｏ」同様に大きな節税効果があるからです。
お金のことに関しては
知っていることによって損することはほぼありませんが
知っていないことによって損することがたくさんあります。
住宅ローンにせよ、住宅ローン控除にせよ
ｉＤｅＣｏにせよ、つみたてNISAにせよ
生命保険にせよ、なんでもです。
そんなわけなので
家づくりをきっかけとして
お金のことについても
家と同じくらい勉強してみてくださいね。
今回はここまで！！
次回は、変動費と固定費。削るべきはどっち？について
お伝えしていきたいと思います。
ここまでご拝読いただきましてありがとうございます。
次回をお楽しみに！！
